Koniec roka je dobrá chvíľa prejsť si financie. Niektoré veci sa dajú stihnúť len do 31. decembra, iné treba pripraviť skôr, než príde ročné zúčtovanie a nové poistné obdobie. Na našej pobočke v Žiline ich s klientmi prechádzame každú jeseň a vybrali sme šesť, pri ktorých sa to oplatí najviac.
1. Tretí pilier: posledná platba do 31. decembra
Príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie (tretí pilier) si môžete odpočítať zo základu dane, najviac 180 € za rok. Rozhoduje, koľko ste v danom roku naozaj zaplatili, takže platba, ktorá odíde až v januári, sa započíta až do ďalšieho roka. Pri sadzbe dane 19 % vám plný odpočet ušetrí 34,20 €.
- Odpočet platí pre zmluvy uzavreté po 31. 12. 2013 (alebo staršie zmluvy so zrušeným dávkovým plánom).
- Uplatňuje sa z príjmov zo zamestnania alebo z podnikania.
- Ak ste tento rok poslali menej, chýbajúcu sumu doplatíte mimoriadnou platbou. Pošlite ju radšej s niekoľkodňovou rezervou pred sviatkami.
2. Hypotéka: potvrdenie o úrokoch a koniec fixácie
Ak ste úver na bývanie uzavreli ako mladý človek a spĺňate podmienky, štát vám vráti časť zaplatených úrokov formou daňového bonusu. Pri zmluvách uzavretých od 1. 1. 2024 je to polovica zaplatených úrokov, najviac 1 200 € za rok, a bonus sa dá uplatňovať päť rokov po sebe. Podmienkami sú najmä vek najviac 35 rokov pri podaní žiadosti o úver, príjem do zákonného limitu, jeden úver a byt alebo dom na vlastné bývanie.
Bonus za rok 2026 si uplatníte v ročnom zúčtovaní alebo v daňovom priznaní na začiatku roka 2027. Potrebujete k nemu potvrdenie banky o zaplatených úrokoch. Ak vám ho banka nepošle sama, vyžiadajte si ho v januári.
Pri hypotéke sa oplatí pozrieť aj na dátum konca fixácie. Novú sadzbu porovnajte s ponukami iných bánk niekoľko mesiacov vopred, nie v posledných dňoch, keď už nie je čas na zmenu. Ako na to, popisujeme v službe Hypotéky a bývanie.
3. Poistenie auta: výročie zmluvy a lehota na výpoveď
Povinné zmluvné poistenie aj havarijné poistenie sa bežne obnovujú každý rok k výročiu zmluvy. Ak chcete ku koncu poistného obdobia zmeniť poisťovňu, výpoveď musí poisťovňa dostať najneskôr šesť týždňov pred jeho koncom. Kto to nestihne, ostáva pri starých podmienkach ďalší rok.
Pri porovnávaní nesledujte len cenu. Rovnako dôležité sú limity plnenia, spoluúčasť pri havarijnom poistení a asistenčné služby, ktoré oceníte, keď auto zostane stáť na ceste.
4. Poistenie domu a domácnosti: sedí poistná suma?
Stavebné práce aj materiál za posledné roky výrazne zdraželi, poistná suma v staršej zmluve však zostáva taká, akú ste dohodli pri podpise. Pri škode potom poisťovňa môže plnenie pomerne znížiť, tomu sa hovorí podpoistenie. Pred výročím zmluvy si overte, či poistná suma zodpovedá tomu, koľko by dnes stálo dom alebo byt znovu postaviť a zariadiť.
Podrobnejšie sme o tom písali v článku Inflácia zdražuje opravy domov. Orientačnú poistnú sumu si vypočítate v kalkulačke na stránke Poistenie majetku.
5. Investície: pred predajom pozrite na dobu držania
Ak zvažujete predaj fondov alebo akcií, dôležité je, ako dlho ich máte. Zisk z predaja cenných papierov, ktoré ste držali dlhšie ako rok, je spravidla oslobodený od dane. Pri kratšom držaní platí oslobodenie len do 500 € za rok a zisk nad túto sumu sa zdaňuje. Ak sa vám hranica jedného roka blíži, oplatí sa pár týždňov počkať.
Rozhodnutie predať by však nemalo stáť len na daniach. Pri dlhodobom investovaní sa lepšie a horšie obdobia na trhoch bežne striedajú a dôležitejší je cieľ, pre ktorý investujete.
6. Rezerva a plán na nový rok
Finančná rezerva vo výške troch až šiestich mesačných výdavkov je základ, ktorý chráni pred tým, aby nečakaný výdavok skončil drahým spotrebným úverom. Koniec roka je dobrý čas nastaviť si od januára trvalý príkaz na sporenie a prejsť si, či sa v rodine niečo nezmenilo: nové dieťa, iný príjem alebo nová hypotéka by sa mali premietnuť aj do životného poistenia.
Termíny na začiatok roka 2027
- 31. 12. 2026: posledný deň, keď sa platba do tretieho piliera započíta do odpočtu za rok 2026.
- 15. 2. 2027: do tohto dňa požiadate zamestnávateľa o ročné zúčtovanie, aj s daňovým bonusom na úroky.
- 31. 3. 2027: termín na podanie daňového priznania a zaplatenie dane, ak si dane podávate sami.
Chcete si to prejsť spolu?
Ak nechcete riešiť každý bod zvlášť, prineste zmluvy na našu pobočku na ulici M. R. Štefánika 840/41 v Žiline. Prejdeme ich spolu, porovnáme s ponukami viacerých bánk a poisťovní a poviete si, čo má zmysel zmeniť. Stretnutie je nezáväzné a nič vás nestojí. Dohodnite si termín.
Čísla a lehoty v článku platia k októbru 2026.